キャッシュフロー
フリーキャッシュ・フロー
減価償却費・のれん償却額
利息の支払い額
現金及び現金同等物の残高
キャッシュ・フロー計算書
2020-12千円 | 2021-12千円 | 2022-12千円 | 2023-12千円 | 2025-03千円 | 2026-03千円 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||||
| 税金等調整前当期純損失（△） | -12,458 | -2,400 | -1,229,182 | -4,959,249 | -1,275,532 | -116,376 |
| 減価償却費 | 45,669 | 57,907 | 54,792 | 83,348 | 108,292 | 12,202 |
| のれん償却額 | - | 8,994 | 66,274 | 109,052 | 121,424 | 29,069 |
| 株式報酬費用 | - | - | - | - | - | 19,587 |
| 特典失効益 | - | -10,111 | -6,069 | -3,578 | -64 | - |
| 補助金受贈益 | - | - | -194,593 | -120,487 | -5,494,158 | - |
| 支払利息 | 8,141 | 15,996 | 21,933 | 77,940 | 354,283 | 14,542 |
| 株式交付費 | 2,042 | 23,070 | 442 | 525 | 4,681 | 417 |
| 受取保険金 | - | - | - | - | - | -23,662 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 23,600 | -3,612 | -9,034 | 90,573 | 390,918 | 728,410 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | - | - | - | -2,272,645 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | - | - | 26,580 | 98,267 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | - | - | - | - | -16,216 |
| 減損損失 | - | - | 63,403 | 1,606,489 | 1,244,330 | - |
| 固定資産圧縮損 | - | - | 194,518 | 114,067 | 2,680,460 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | - | - | - | 106,255 | 197,524 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | 17,820 | -1,872 | 50,678 | 4,390 | 4,974 |
| 販売促進引当金の増減額（△は減少） | 62,981 | 442,524 | -50,379 | -333,862 | 5,893 | 398,320 |
| 決算訂正関連費用引当金の増減額 | - | - | - | 919,850 | -826,855 | - |
| 営業保証金の増減額（△は増加） | - | - | -130,000 | -31,801 | 63,753 | -4,393 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -99,962 | -166,293 | 125 | -145,959 | -482,352 | -551,986 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | - | - | -123,438 | 115,036 | 4,909 | -13,976 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | - | - | -423,427 | 417,637 | 87,524 | 298 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | - | - | - | -222,197 | -8,062 | 4,118 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | - | -103,955 | 28,747 | -524,361 | - |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -3,705 | 5,611 | 28,028 | 91,022 | 8,405 | -7,661 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,382 | 120,117 | 202,066 | 277,419 | 228,111 | 85,224 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | - | - | - | - | - | 228,925 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | - | - | - | - | - | 16,585 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | - | - | - | 277,618 | -309,292 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | - | - | - | 64,564 | 26,873 | 77,371 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 45,375 | -33,440 | -92,314 | -25,179 | 11,227 | -11,828 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 78,625 | 33,731 | -36,364 | -82,968 | 195,575 | -129,828 |
| その他 | -19 | -13 | 22,011 | 89,695 | -6,332 | 2,073 |
| 小計 | 154,512 | 499,921 | -1,731,686 | -1,638,359 | -4,867,166 | 634,424 |
| 受取利息及び受取配当金 | - | - | 37 | 25 | 5,562 | 13,281 |
| 利息の支払額 | -6,828 | -16,005 | -21,211 | -77,890 | -327,485 | -14,625 |
| 補助金の受取額 | - | - | - | 120,487 | 5,408,056 | - |
| 保険金の受取額 | - | - | - | - | - | 23,662 |
| 法人税等の支払額 | -2,895 | -2,236 | -146,601 | -25,360 | -6,016 | -1,800 |
| 法人税等の還付額 | - | - | - | - | 7,977 | - |
| 為替差損益（△は益） | 4,026 | -16,098 | 8,043 | 2,931 | - | - |
| 持分変動損益（△は益） | - | - | -3,208 | - | - | - |
| 和解金 | - | - | 11,469 | - | - | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | - | - | 120,763 | - | - |
| 和解金の支払額 | - | - | -11,469 | - | - | - |
| 前受金の増減額（△は減少） | -10,836 | 6,117 | -957 | - | - | - |
| 固定資産除却損 | 13,425 | - | - | - | - | - |
| 賃貸借契約解約損 | 5,250 | - | - | - | - | - |
| 利息の受取額 | 6 | 13 | - | - | - | - |
| 賃貸借契約解約による支払額 | -5,250 | - | - | - | - | - |
| 事業譲渡益 | - | - | - | - | - | - |
| 損害補償金 | - | - | - | - | - | - |
| ギフトカード失効益 | -10,026 | - | - | - | - | - |
| 社債発行費 | - | - | - | - | - | - |
| 損害補償金の支払額 | - | - | - | - | - | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 139,545 | 481,692 | -1,910,932 | -1,621,096 | 220,927 | 654,942 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | -11,786 | -11,267 | -277,558 | -648,510 | -4,587,987 | -37,711 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | - | - | - | 66 | 323 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -64,547 | -64,917 | -44,344 | -166,920 | -296,968 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | - | - | - | 4,742,183 | - |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | - | - | - | -2,940,000 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | -203,179 | -573,267 | -814,829 | -124,563 | -79,504 | -77,404 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | - | - | - | - | 83,870 |
| 投資有価証券の払戻による収入 | - | 386,734 | 35,391 | 31,819 | 44,994 | 16,290 |
| 条件付取得対価の支払額 | - | - | - | -19,358 | -86,870 | - |
| 短期貸付けによる支出 | - | - | - | - | -80,984 | - |
| 長期貸付けによる支出 | - | - | - | - | -166,921 | - |
| 貸付金の回収による収入 | - | - | - | - | 34,474 | 99,354 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | -15,000 | -32,041 | -3,700 | -100 | -23,770 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | - | - | - | - | 41,138 |
| その他 | -15,182 | 1,277 | -31,895 | -10 | 20,513 | -10,783 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | -276,507 | -81,414 | - | - | - |
| 事業譲受による支出 | - | - | -300,000 | - | - | - |
| 定期預金の預入による支出 | - | - | - | - | - | - |
| 事業譲渡による収入 | - | - | - | - | - | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -294,696 | -552,946 | -1,546,692 | -931,244 | -3,397,103 | 91,308 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 9,900 | - | 665,000 | 102,255 | -577,155 | -100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | -44,508 | -60,159 | -137,996 | -797,495 | -447,988 |
| 社債の償還による支出 | - | - | - | - | -1,000,000 | - |
| 株式の発行による収入 | 31,051 | 3,923,243 | - | - | 6,925,899 | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | - | - | -134 | -254 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 306,059 | 50,022 | 70,551 | 41,689 | 22,236 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | - | - | - | 24,273 | 10,650 |
| リース債務の返済による支出 | - | - | - | -56,242 | -76,220 | - |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | - | - | 155,849 | 721,479 | - |
| その他 | - | - | -36,408 | -50,172 | 21,117 | -518 |
| 長期借入れによる収入 | 750,000 | 250,000 | 340,000 | 570,000 | - | - |
| 社債の発行による収入 | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
| 連結子会社設立に伴う非支配株主からの払込みによる収入 | - | - | - | 100 | - | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | -131,823 | - | - | - | - |
| 使途制限付預金の払戻による収入 | 495,000 | - | - | - | - | - |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | - | - | - | - | - | - |
| 使途制限付預金の預入による支出 | - | - | - | - | - | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,285,951 | 4,302,971 | 958,454 | 1,654,211 | 5,283,334 | -515,619 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -1,045 | 5,702 | -5,641 | 10,786 | -23,366 | 15 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,129,755 | 4,237,421 | -2,504,812 | -887,343 | 2,083,792 | 230,645 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 1,334,449 | 5,571,870 | 3,067,058 | 2,179,715 | 4,263,507 | 4,494,153 |