キャッシュフロー
フリーキャッシュ・フロー
減価償却費・のれん償却額
利息の支払い額
現金及び現金同等物の残高
キャッシュ・フロー計算書
2020-03千円 | 2021-03千円 | 2022-02千円 | 2023-02千円 | 2024-02千円 | 2025-02千円 | 2026-02千円 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||
| 税引前当期純損失（△） | 863,040 | 923,422 | 133,845 | -116,482 | -1,281,134 | -437,869 | -271,676 |
| 減価償却費 | 15,615 | 20,244 | 16,381 | 14,586 | 32,710 | 51,235 | 654 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 231 | 497 | -58 | -82 | -21 | -3 | -33 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,228 | 5,365 | 1,207 | -5,455 | -6,690 | -7,028 | -4,735 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | - | 14,272 | 2,542 | -1,500 | -7,024 | 1,009 | 5,452 |
| 受取利息及び受取配当金 | -101 | -14 | -13 | -16 | -14 | -421 | -727 |
| 支払利息 | 938 | 174 | 277 | 621 | 703 | - | 1,675 |
| 売掛債権譲渡損 | 1,698 | 2,275 | 1,829 | 818 | 714 | 171 | 80 |
| 減損損失 | - | - | - | - | - | 159,031 | 335 |
| 保険解約返戻金 | - | - | - | - | - | -2,599 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -190,918 | 60,631 | 137,750 | 198,373 | 12,561 | -25,414 | 65,899 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -443,349 | -526,694 | -382,655 | 215,649 | 1,021,923 | -47,714 | -51,563 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -1,372 | -936 | -814 | -1,479 | -1,884 | -531 | 1,207 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | - | -44,903 | 44,903 | -36,310 | 36,310 | -3,359 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 164,905 | -72,624 | -154,568 | 54,451 | -82,050 | 73,326 | -25,601 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 14,632 | -13,254 | -6,050 | 12,330 | -4,696 | -5,871 | -12,711 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,698 | 3,176 | 2,703 | -10,324 | -560 | -3,254 | 338 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -26,692 | 4,140 | -23,273 | 39,131 | -39,131 | 7,261 | -7,261 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | - | - | - | - | -676 | -840 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | -3,007 | 4,793 | 10,477 | -7,988 | 4,815 | -5,565 | 8,753 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | -9,243 | 15,855 | -27,751 | 1,391 | 6,117 | -26 | 5,718 |
| 小計 | 414,384 | 436,846 | -333,347 | 438,291 | -415,572 | -208,633 | -288,392 |
| 利息及び配当金の受取額 | 151 | 14 | 13 | 16 | 14 | 421 | 727 |
| 利息の支払額 | -2,649 | -2,409 | -2,162 | -1,472 | -1,329 | -171 | -1,845 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | - | - | - | 99,650 | 18,484 | -756 | -690 |
| 債務免除益 | - | - | - | - | -35,009 | - | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | - | - | -611 | -64 | - | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | - | 4,033 | -24 | -528 | - | - |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | - | 4,309 | -4,309 | - | - | - | - |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | -25,000 | - | - | - | - | - |
| 株式交付費 | - | 12,150 | - | - | - | - | - |
| 固定資産除却損 | 79 | 4,062 | - | - | - | - | - |
| 法人税等の支払額 | -208,936 | -386,264 | -336,551 | - | - | - | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 202,950 | 48,187 | -672,048 | 536,485 | -398,402 | -209,139 | -290,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | -22,163 | -5,728 | -2,820 | -3,813 | -4,244 | - | -990 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -24,200 | -12,234 | -5,624 | -74,130 | -112,260 | -18,083 | -863 |
| 保険解約による収入 | - | - | - | - | - | 2,715 | - |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | - | - | 1,475 | 340 | - | - |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | - | - | - | - | 1,350 | - | - |
| 長期預け金の回収による収入 | 10,000 | - | - | 4 | 29 | - | - |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | -77 | -2,250 | - | 38 | - | - | - |
| その他の支出 | -13 | - | - | - | - | - | - |
| 定期預金の増減額（△は増加） | - | - | - | - | - | - | - |
| 出資金の回収による収入 | - | - | - | - | - | - | - |
| 長期前払費用の取得による支出 | - | - | - | - | - | - | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -36,455 | -20,213 | -8,444 | -76,425 | -114,786 | -15,367 | -1,853 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||
| 長期借入れによる収入 | - | - | - | - | - | - | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | - | - | - | - | - | -7,545 |
| その他 | - | -58 | -130 | -72 | -142 | -71 | - |
| 短期借入れによる収入 | 305,000 | - | 210,000 | 300,000 | 547,500 | - | - |
| 短期借入金の返済による支出 | -290,942 | -119,696 | -52,500 | -207,500 | -797,500 | - | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | -252 | - | -55 | -29 | - | - |
| リース債務の返済による支出 | -823 | -571 | -358 | -32 | - | - | - |
| 株式の発行による収入 | - | 747,769 | - | - | - | - | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 18,400 | - | - | - | - | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 13,234 | 645,591 | 157,011 | 92,339 | -250,171 | -71 | 192,455 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 179,730 | 673,565 | -523,481 | 552,398 | -763,361 | -224,578 | -99,599 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 944,190 | 1,617,756 | 1,094,274 | 1,646,673 | 883,312 | 658,733 | 559,134 |